Članak: Politike, kontrole i postupci za smanjivanje i učinkovito upravljanje rizikom od pranja novca i financiranja terorizma
Časopis: Računovodstvo i financije – prosinac 2022.
Stranica: 144
Stručni članak: UDK 347.7
Kategorija: ZAKONODAVSTVO I PRAVNA PRAKSA – trgovačko pravo
Autor/i: Mr. DARKO TEREK, odvjetnik
Kratki sadržaj članka
Politike, kontrole i postupci za smanjenje i učinkovito upravljanje rizikom od pranja novca i financiranja
terorizma (dalje u tekstu: PKP) su akt koji se nekada zvao opći ili interni akt, tako da PKP trebaju imati
svi obveznici koji primjenjuju Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (Nar. nov.,
br. 108/17. i 39/19., dalje u tekstu ZSPNFT).
U ovom članku navodimo sadržaj PKP koji mogu kao pomoć u izradi svojih akata koristiti svi obveznici
kojima je Financijski inspektorat po čl. 81. st. 1. toč. 2. ZSPNFT određen kao nadzorno tijelo.
U članku će se uz kunske iznose navoditi i novi iznosi u eurima koji bi se trebali primjenjivati nakon 1.
1. 2023. godine.
Hashtagovi:
#pranjenovca #financiranjeterorizma #politike #kontroleipostupci #Financijskiinspektorat #Uredzasprječavanjepranjanovca