Financijski inspektorat je uz Hrvatsku narodnu banku, Poreznu upravu i Hrvatsku agenciju za nadzor financijskih usluga jedno od četiri nadzorna tijela navedena u članku 81. stavka 1. Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (Nar. nov., br. 108/17., 39/19. i 151/22., dalje u tekstu: Zakon). Osim navedena četiri nadzorna tijela, pravo provoditi nadzor nad primjenom Zakona ima i Ured za sprječavanje pranja novca, ali se u članku 4. stavka 1. točka 9) Zakona, Ured naziva domaćom financijsko-obavještajnom jedinicom (FOJ), što znači da je i Ured nadzorno tijelo, ali kao FOJ ima značajniju ulogu u odnosu na ostala četiri nadzorna tijela. Nadzorna tijela mogu donijeti sektorske smjernice radi jedinstvene primjene Zakona i na temelju njega donesenih podzakonskih akata. Financijski inspektorat je temeljem ovlaštenja za donošenje sektorskih smjernica donio i na svojim mrežnim stranicama objavio šest smjernica o kojima će u ovom članku biti nešto više riječi. Osim sektorskih smjernica postoje i druge vrste smjernica koje donose nadzorna tijela. Radi se o smjernicama koje mogu pisanim putem zatražiti obveznici primjene Zakona. Te se smjernice odnose na primjenu pojedine odredbe Zakona, tako da smjernice možemo podijeliti na opće (koje vrijede za sve obveznike Zakona na koje se odnose) te posebne ili pojedinačne (one koje se donose temeljem zahtjeva pojedinog obveznika i služe da se pojasni pojedina odredba Zakona).